【培训背景】

在走出疫情阴霾的大背景下，经济在逐步回升，企业的产供销在逐渐恢复正常，如何在复苏的大环境下，抓住机遇，促进企业发展，是每个老板关心的问题

但一些企业由于制度不规范，对会计、税法不熟悉、理解不透彻，可能会使企业遭遇涉税风险，从而承担一些不必要的税收支出。企业在经营过程中可能涉及的涉税风险不仅影响企业的利润水平，而且会对企业的信誉、运营造成无法挽回的损失。因此企业能否适当控制涉税风险，并通过税收规划降低税收成本，在“剩者为王”的市场竞争中至关重要。如何确保公司远离涉税风险？如何远离合作伙伴的风险传递？如何依法规避涉税风险，维护企业的合法权益？如何在防范涉税风险的同时，利用纳税规划来减少税费支出呢？您将从我们的课程中得到专业的解答！

【课程收益】

1.掌握企业设立、组织架构设计的税收规划与风险防范措施；

2.掌握利用个税政策进行薪酬规划的技巧；

3.从企业运营管理流程中发现潜在的涉税风险；

4.能够辨识设立、投资、筹资、资金管理、发票管理、合同管理、资产购销、薪酬体系设计等过程中企业的涉税风险；

5.掌握不同阶段企业纳税规划的方法与技巧

6.找到企业运营的高风险部分，掌握改善现状和防范风险的有效方法。

【培训对象】

企业财税负责人、会计、税务人员

【培训时间】

两天，4月25、26日（周二、周三）

【培训费用】

1980元/人/两天（含培训费、餐费、资料费）

会员扣2个课时参加

【培训地点】

苏州相城区新黄埭大酒店（润元路店）

【课程大纲】

模块一：企业设立、扩张过程中的纳税规划

1.设立过程中如何选择组织形式？

2.设立过程中如何选择组织架构？

3.扩张过程中如何选择在总公司、分公司之间进行合理选择？

4.投资资产的选择需要注意哪些问题？

5.如何区分增资扩股与股权转让？

6.股东最初投资未取得足够的成本需要如何考量？

模块二：企业合同管理中存在的风险及防范措施

1.合同的要素对税收会产生怎样不同的影响？

2.合同的名称和内容对开票有哪些影响？

3.合同的当事人对纳税人有哪些影响？

4.如何考虑合同的价格条款？

5.合同的违约责任如何影响计税依据？

6.财务在合同管理中应该发挥哪些作用？

7.老板与财务在合同签订、执行过程中，容易出现哪些问题？

8.如何解决合同中存在的风险？如何进行纳税规划

模块三：发票管理与采购的风险及防范措施

1.哪些行为应该开具发票？哪些不应该开具发票？

2.商品和服务编码带来的怎样的变化？

3.善意取得虚开的专票在所得税前可以扣除成本费用吗？

4.如何看待无票？

5.是否有比买发票更好的解决无票的方案？

6.如何降低企业发票管理风险？

7.同样的产品或服务，价格低的就是最好的吗？如何选择供应商？

8.如何比较不同供应商的价格？如何报出有竞争力的价格？

9.如何做好平销返利的税务处理？

模块四：销售过程中的涉税风险与纳税规划

1.买赠方式有哪些风险？如何防范？账务处理、企业所得税、增值税的处理有哪些不同？

2.买赠和不买也赠在税务处理上是否应该区别对待？

3.买返方式如何进行税务处理？有哪些风险？

4.折扣销售有哪些风险？如何防范？

5.如何区分混合销售和兼营行为？如何防范税收风险？

6.促销时是否需要扣缴个税？哪些需要扣缴个税？哪些不需要扣缴个税？

7.小额零星的个税如何申报？

模块五：房地产购销的涉税风险防范与纳税规划

1.取得房地产的方式有哪些？

2.股权转让、房产购销、企业重组的税务处理有哪些不同？需要考虑哪些风险？

3.通过股权转让方式转股权真的是避税方式吗？转让方和接手方需要注意哪些问题？

模块六：员工薪酬规划和设计

1.向不同的人员支付报酬时应该如何扣缴个税？

2.如何留住优秀员工？股权激励如何进行税务处理？

3.劳动分红如何计算纳税？

4.不同的用工方式在进行税务处理时需要关注哪些风险？

5.利用个独、个体户支付费用时需要如何防范风险？

模块七：资金管理的涉税风险防范与纳税规划

1.目前企业资金管理中常见问题

2.企业对外借款的涉税风险

3.关联方资金往来的涉税风险

4.投资者向企业借款的涉税风险

模块八：分红和收回投资的纳税规划

1.企业如何进行分红？

2.企业和个人收回投资的税务处理有什么不同？

3.企业收回投资的不同方式及纳税规划

4.个人转让股权过程中的涉税处理及风险防范

模块九：股东获得收入的纳税规划

1.股东现有的薪酬是否合理？

2.股东将车辆、房屋出租给企业，是否应该收取租金？

3.股东借款给企业是否需要获取利息？

4.股东获取股息红利的税务处理？

模块十：企业注销过程中的风险防范

1.注销过程中如何处理资产？

2.注销过程中如何开具发票？

3.注销过程中如果存在与股东尚未结清的资金往来，应如何处理？

4.注销过程中如何分配剩余资产？股东分得的剩余资产如何进行税务处理？